کانادا یکی از بهترین اقتصاد های دنیا را در اختیار دارد. درآمد حاصل از مالیات سهم بسیار مهمی در اقتصاد کانادا بازی می کند. هر کسی که در کانادا مشغول به کار است و یا اینکه تجارت به راه انداخته است باید مالیات بپردازد.
در حالی که ساکنان کانادا مشمول مالیات بر درآمد جهانی خود می شوند، افراد غیر مقیم معمولاً از منابع درآمد خود در داخل کشور مالیات می پردازند.درآمد حاصل از تجارت در کانادا، درآمد از کار، سود سرمایه، دارایی، درآمد منفعل مانند سود سهام، اجاره و حق امتیاز نیز شامل مالیات می شود.
ما در این مقاله به شما خواهیم گفت که نرخ مالیات در کانادا چقدر است و با معرفی انواع مالیات در کانادا، نرخ مالیات در هر استان کانادا را نیز به تفصیل به شما خواهیم گفت. اما اگر میخواهید در مورد کانادا اطلاعات بیشتری کسب کنید مطالعه مقاله ای که درباره این کشور منتشر کرده ایم را به شما پیشنهاد میکنیم.
این مقاله صرفا جهت اطلاع رسانی است.
فرم مشاوره رایگان
آنچه خواهید خواند:
مالیات مشمول بر اموال کانادا
یکی از انواع مالیات در کانادا به مالیات بر اموال اختصاص دارد که شامل املاک و مستغلات، سهام یک شرکت خصوصی، سهام یک شرکت سهامی عام، دارایی های در نظر گرفته شده توسط قانون درآمد مالیاتی می باشد.
مالیات در کانادا به صورت غیر مستقیم به خزانه دولت واریز می شود به این صورت که کارفرما از حقوق مورد نظر کارمند، درصد مشخصی را به دولت به عنوان مالیات واریز می کند و خود کارمند هیچ دخالتی در واریز آن ندارد.
مالیات بر درآمد فدرال کانادا توسط ITA اداره می شود، در حالی که استانها نیز مالیات بر درآمد جداگانه خود را وضع می کنند.
انواع درآمد در کانادا
هم درآمد و هم سود سرمایه در کانادا مشمول مالیات می باشد. کلیه درآمدها از کسب و کار، دارایی و اشتغال، اعم از فعال یا منفعل، در محدوده مالیات قرار می گیرند. در کانادا پنجاه درصد سود سرمایه نیز شامل درآمد می شود و بر این اساس، فقط 50٪ زیان سرمایه ممکن است جبران گردد. این در حالی است که زیان سرمایه می تواند در برابر سود سرمایه جبران گردد.
چنانچه برای مهاجرت به کانادا یا آلمان تصمیم گیری نکردهاید و نیاز به اطلاعات بیشتر دارید مقاله ای که برای این منظور تهیه کردهایم را مطالعه فرمایید.
انواع مالیات در کانادا
ارزش افزوده سرمایه، خدمات، درآمد، املاک، دارایی و کالا در کانادا شامل مالیات می شوند. بر اساس قوانین کانادا تمامی شهروندان و ساکنین کانادا، ملزم به پرداخت مالیات می باشند. در همین حال افراد مقیم کانادا باید هر سال (از فوریه تا پایان آوریل) فرم های مربوط به مالیات خود را تکمیل کنند.
تمام کسانی که مقیم کانادا هستند باید مالیات های پرداختی و هزینه هایی که به کاهش مالیات منجر می شود را در طول یک سال ذکر نمایند. دولت مبلغی اضافی را در صورت پرداخت شدن مالیات ها سپس به فرد، باز می گرداند.
کسانی که در کانادا مشغول به کار هستند نیز باید اگر بدهکار هستند برای امتناع از جریمه و دادگاهی، میزان مبلغ بدهی خود را تا پایان آوریل پرداخت کنند. البته مالیات پرداختی، بسته به زندگی در هر استان و نوع مالیات، متفاوت است.
مالیات بر درآمد در کانادا
یکی از انواع مالیاتی که دولت استانی و فدرال کانادا از کسانی که در کانادا کسب درآمد دارند می گیرد، مالیات بر درآمد است. بر طبق این مالیات، افراد باید بهعنوان مالیات بر درآمد مبلغی از درآمد خود را به اداره درآمد کانادا به صورت تصاعدی بپردازند.
در ابتدا، برای آنکه این مالیات را محاسبه کنید باید شهریه دانشگاه (مالیات دانشجویان کانادایی)، هزینه مهد، صندوق بازنشستگی، کمک های خیریه و غیره را از درآمد خود کسر کنید که معافیت مالیاتی نام دارد.
مانند شرکت ها، افراد نیز بر اساس اقامت خود در کانادا باید مالیات پرداخت کنند. مالیات بر اساس محل زندگی، املاک و محل کار متغیر می باشد. فردی که در طول یک سال 183 روز یا بیشتر در کانادا اقامت داشته باشد، به عنوان مقیم کانادا محسوب می شود.
مالیات ها در کانادا به صورت افزایشی است و به این صورت است که با افزایش درآمد درصد و میزان آن نیز افزایش پیدا می کند. بهترین کار این است که میزان درآمد و هزینه زندگی در کانادا و مالیات را بررسی کنید.
نرخ مالیات در کانادا به شرح زیر است:
- – 15٪ مالیات – برای درآمد تا 53,359 دلار
- -20.5٪ مالیات – برای درآمد 53,359 دلار تا 106,717 دلار
- – 26٪ مالیات – برای درآمد 106,717 دلار تا 165,430 دلار
- – 29.32٪ مالیات – برای درآمد 165,430 دلار تا 235,675 دلار
– 33٪ مالیات – برای درآمد بیش از 235,675 دلار
نرخ مالیات فدرال و استانی برای افراد از 47.5٪ تا 54٪ متفاوت است.
افراد غیر مقیم اعم از شاغلان، کاسبان تجارت، سود سرمایه باید در کانادا مالیات بپردازند. در کانادا اقدامات گوناگونی برای کسانی که درآمد کمی دارند در نظر گرفته شده است. افرادی که کسب و کار، هم به عنوان تنها مالک و یا از طریق مشارکت دارند باید مطابق با اصول حسابداری اصلاح شده و پذیرفته شده مطابق با رویه تجاری کانادا مالیات خود را پرداخت کنند.
نرخ مالیات در استان بریتیش کلمبیا:
نرخ مالیات در استان بریتیش کلمبیا به شرح زیر است:
نرخ مالیات | درآمد |
۵.۰۶% | 45,654 دلار |
۷.۷% | 45,654 الی 91,310 دلار (۴۱.۷۲۵+) |
۱۰.۵% | 91,310 الی 104,835 دلار (۱۲.۳۶۱+) |
۱۲.۲۹% | 104,835 الی 127,299 دلار (۲۰.۵۳۲+) |
۱۴.۷% | 127,299 الی 172,602 دلار (۴۱.۴۰۴+) |
۱۶.۸% | مبلغی بیشتر از 172,602 |
نرخ مالیات در استان کبک
نرخ مالیات در استان کبک به شرح زیر است:
نرخ مالیات | درآمد |
14% | 49,275 دلار |
19% | 49,275 الی 98,540 دلار |
۲۴% | 98,540 الی 119,910 دلار |
۲۵.۷۵% | مبلغی بیشتر از 119,910 دلار |
نرخ مالیات در استان آلبرتا
نرخ مالیات در استان آلبرتا به شرح زیر است:
نرخ مالیات | درآمد |
۱۰% | 142,292 دلار |
۱۲% | 142,292 الی 170,751 دلار (۲۶.۲۴۴+) |
۱۳% | 170,751 الی 227,668 دلار (۵۲.۴۸۸+) |
۱۴% | 227,668 الی 341,502 دلار (۱۰۴.۹۷۶+) |
۱۵% | 341,502 دلار به بالا |
نرخ مالیات در استان مانیتوبا
نرخ مالیات در استان مانیتوبا به شرح زیر است:
نرخ مالیات | درآمد |
۱۰.۸% | 36,842 دلار |
۱۲.۷۵% | 36,842 الی 79,625 دلار (۳۸.۷۷۵+) |
۱۷.۴% | مبلغی بیشتر از 79,625 دلار |
نرخ مالیات در استان انتاریو
نرخ مالیات در استان انتاریو به شرح زیر است:
نرخ مالیات | درآمد |
۵.۰۵% | 49,231 دلار |
۹.۱۵% | 49,231 الی 98,463 دلار (۴۴.۷۴۲+) |
۱۱.۱۶% | 98,463 الی 150,000 دلار (۶۰.۵۱۸+) |
۱۲.۱۶% | 150,000 الی 220,000 دلار (۷۰.۰۰۰+) |
۱۳.۱۶% | مبلغی بیشتر از ۲۲۰.۰۰۰ دلار |
نرخ مالیات در استان ساسکاچوان
نرخ مالیات در استان ساسکاچوان به شرح زیر است:
نرخ مالیات | درآمد |
۱۰.۵% | 49,720 دلار |
۱۲.۵% | 49,720 الی 142,058 دلار (۸۳.۹۸۹+) |
۱۴.۵% | 142,058 دلار به بالا |
نرخ مالیات در استان نیوبرانزویک
نرخ مالیات در استان نیوبرانزویک به شرح زیر است:
نرخ مالیات | درآمد |
9.4% | 47,715 دلار |
14% | 47,715 الی 95,431 دلار (۴۳.۴۰۲+) |
16% | 95,431 الی 176,756 دلار (۵۴.۳۱۹+) |
% |
|
19.5% | مبلغی بیشتر از 176,756 دلار |
نرخ مالیات در استان پرنس ادوارد
نرخ مالیات در استان پرنس ادوارد به شرح زیر است:
نرخ مالیات | درآمد |
24.8% | ۳۱.۹۸۴ دلار |
28.80% | ۳۱.۹۸۴ الی 53,359 دلار (۳۱.۹۸۵+) |
34.30% | 53,359 الی 63,969 دلار (۳۱.۹۸۵+) |
نرخ مالیات در استان نوا اسکوشیا
نرخ مالیات در استان نوا اسکوشیا به شرح زیر است:
نرخ مالیات | درآمد |
۸.۷۹% | ۲۹.۵۹۰ دلار |
۱۴.۹۵% | ۲۹.۵۹۰ الی 59180 دلار (۲۹.۵۹۰+) |
۱۶.۶۷% | 59180 الی ۹۳.۰۰۰ دلار (۳۳.۸۲۰+) |
۱۷.۵% | ۹۳.۰۰۰ الی ۱۵۰.۰۰۰ دلار (۵۷.۰۰۰+) |
۲۱% | مبلغی بیشتر از ۱۵۰.۰۰۰ دلار |
نرخ مالیات در استان نیوفاندلند و لابرادور
نرخ مالیات در استان نیوفاندلند و لابرادور به شرح زیر است:
نرخ مالیات | درآمد |
۸.۷% | 41,457 دلار |
۱۴.۵% | 41,457 الی 82,913 دلار (۳۷.۹۲۹+) |
۱۵.۸% | 82,913 الی 148,027 دلار (۵۹.۵۷۴+) |
17.8 % | 148,027 الی 207,239 دلار (۵۴.۱۷۲+) |
19.8% | 207,239 الی 264,750 دلار |
مالیات بر خدمات و محصولات در کانادا
از دیگر انواع مالیات در کانادا که به نوعی مالیات بر فروش نام دارد مالیات بر خدمات و محصولات (GST) است. در این گونه مالیات مصرف کنندگان باید در کنار قیمت اصلی جنس خریداری شده خود هزینه ای را به عنوان مالیات پرداخت کنند.
در کانادا محصولاتی همچون خدمات پزشکی، مراقبت از کودک و مواد غذایی مشمول پرداخت مالیات نمی گردند.
۵% میزان نرخ مالیات، در کانادا بر خدمات و محصولات کانادایی (GST) بوده است. به جهت ادغام نمودن مالیات بر کالا و مالیات فروش استانی، در برخی از استان ها نرخ مالیات که نرخ مالیات هماهنگی گفته میشود، موجب می شود که مالیات از نرخ بیشتری برخوردار شود.
پیشنهاد میکنیم مقاله ویزای کار کانادا رو مطالعه کنید.
مالیات بر شرکت ها در کانادا
شرکت های بزرگ، دارای شخصیت حقوقی بسته به صنعت و نوع خود، نرخ مالیات فدرال و استانی متفاوتی را باید بپردازند. مالیات بر درآمد فدرال از شرکتهای مقیم کانادا از درآمد جهانی آنها گرفته می شود.
آشنایی با سیستم مالیات کانادا یکی از موضوعات مهم برای افرادی است که قصد دارند در این کشور زندگی و کار کنند. به همین منظور در این مقاله سعی داریم تا علاقهمندان به زندگی و مهاجران تازه وارد را با سیستم مالیاتی کانادا آشنا نماییم.
بسیاری از مهاجران کانادا با ویزای کارآفرینی و یا سرمایه گذاری، به این کشور مهاجرت می کنند. برای این دسته افراد دانش کافی در مورد مالیات بسیار مهم است. در کانادا میزان درآمد دریافتی از کسب و کارتان به همراه ثبت شرکت در کانادا و سازمان های کاری شما را مشمول پرداخت مالیات می کند.
نرخ مالیات شرکت ها در کانادا در سال جاری به شرح زیر است. اما لازم به ذکر است که ممکن است که نرخ مالیات در هر استان یا منطقه کانادا مقداری با آنچه که در جدول زیر به آن اشاره شده است متفاوت باشد.
مالیات | شرکت هایی که مشمول مالیات هستند |
۱۵% مالیات | مالیات خالص شرکت های کانادایی |
۱۰% مالیات | شرکت های کانادایی مشمول بر شرایط کسر مالیاتی کسب و کارهای کوچک |
در کانادا افراد صاحب کسب و کار می توانند از کسر مالیات استفاده کنند و نرخ مالیات خود را کاهش دهند این در صورتی است که آنها ادعا کنند که به خیریه کمک می کنند. و یا اینکه دچار ضرر و زیان شده اند.
پیشنهاد میکنیم مقاله جاب آفر کانادا رو مطالعه کنید.
مالیات غیر مستقیم (مالیات منفعل) در کانادا
در کانادا مالیات غیر مستقیم نیز وجود دارد که در مصرف اقلامی و کالاهای مرتبط با خودرو و سوخت در نظر گرفته می شود. مالیات این کالا ها بدون توجه به قیمت های آنها به صورت ثابت از افراد کسر می شود. با این حال در سال 2023 نرخ مالیات غیر مستقیم کانادا به شرح زیر است:
مالیات غیر مستقیم | کالا |
۱۰ سنت هر لیتر | بنزین |
۴ سنت هر لیتر | سوخت دیزل |
۱۰۰۰ الی ۴۰۰۰ دلار سوخت بیش از ۱۳ لیتر | وسیله نقلیه |
مالیات خانه در کانادا
همان طور که در مقاله اجاره مسکن در کانادا هم گفته شد، افراد دارای ملک در کانادا باید مالیات خانه خود را بپردازند و این که لازم است بصورت سالیانه، مبلغی را به عنوان مالیات، به اداره شهرداری های شهر خود پرداخت کنند. این نوع مالیات همانند عوارض نوسازی بوده و معمولا مبلغ آن بسیار زیاد است. محل قرارگیری ملک و ارزش خانه بسته به مالیات شهر و استان متغیر از یکدیگر می باشد.
نحوه دریافت مالیات خانه
شهرداری ها در کانادا مالیات بر ملک را از کسانی که صاحب خانه هستند دریافت می کنند. برای پرداخت مالیات خانه در کانادا می توانند در دو قسط مالیات خود را پرداخت کنند. در کانادا اگر شما مالیات خانه خود را پرداخت نکنید شهرداری می تواند خانه شما را به حراج و مصادره بگذارد.
سخن پایانی
همانطور که میدانید کانادا یکی از کشور های پیشرفته جهان است و امید به زندگی و کیفیت زندگی در کانادا بسیار بالاست و در رتبه بندی های مختلف رتبه های بسیار خوبی را دارد. از همین رو کسانی که قصد زندگی در این کشور را دارند باید مالیات بپردازند. انواع مختلف مالیات در کانادا از کسانی که مقیم این کشور هستند گرفته می شود. از آنها می توان به مالیات بر درآمد، مالیات شرکت، مالیات غیر مستقیم، مالیات بر خانه و مالیات بر محصولات اشاره داشت. مالیات بر درآمد در کانادا به صورت تصاعدی است و با افزایش حقوق میزان مالیات پرداختی نیز افزایش پیدا می کند.
مقاله ی پیشنهادی :
سوالات متداول
هر ساله دولت کانادا درآمد خود را از دریافت مالیات تامین می کند. همین موضوع موجب شده است که دولت در رابطه با مالیات ها مقداری سختگیرانه عمل کند.
انتاریو، نواحی شمال غربی و آلبرتا استان هایی هستند که کمترین میزان مالیات را پرداخت می کنند.
میزان درآمد هر شخصی در کانادا با مالیاتی که باید پرداخت کند در رابطه است. شما هرچه درآمد بیشتری را دریافت کنید در کانادا باید مبالغ بالاتری نیز باید پرداخت کنید.
انواع قوانین مالیاتی در کانادا: مالیات بر درآمد، مالیات شرکت ها، مالیات بین المللی، مالیات حقوق و دستمزد، مالیات فروش (GST / HST)، مالیات غیر مستقیم و مالیات بر دارایی می توان نام برد.
در کانادا، مالیات بر درآمد شما بر اساس درآمد شما منهای کسری که برای آن در نظر گرفته شده است محاسبه می شود تا به درآمد مشمول مالیات برسید. از این درآمد، توسط دولت فدرال و سپس توسط دولت استانی یا سرزمینی خود باید مالیات پرداخت کنید.
سلام هرچه درامدتون بیشتر باشه مالیات بیشتری بهتون تعلق میگیره و عدد ثابتی نداره و طبق فرمول کلی محاسبه میشه
سلام. نرخ مالیات در کشور کانادا برای هر شغلی فرق میکنه؟
نرخ مالیات با توجه به محل زندگی و کارتون متفاوت هست
سلام خسته نباشید نرخ مالیات در کشور کانادا تو شهرش از همه کمتره؟